—2020年12月30日在汕尾市第七届人民代表大会

常务委员会第四十三次会议上

汕尾市财政局

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

       我受市人民政府委托，向市人大常委会作关于汕尾市2020年市级财政第二次预算调整方案的报告，请予审议。

       今年以来，市级进一步加大对“三大行动”、“数字政府”、“五城联创”等方面资金投入，在基础设施建设、营商环境、创文创卫、项目双进等方面取得明显的成效，但因此也增加了部分资金支出。另一方面，受土地市场疲软下滑的影响，政府性基金预算国有土地使用权出让收入大幅下降，导致市级一般公共预算调入资金达不到预期，需要进一步盘活存量资金和压减财政支出来达到收支平衡。同时国有资本经营预算因僵尸企业处置资产收入无法实现、社会保险基金预算受国家实施阶段性减免社会保险费政策影响，四套预算收支都出现较大变化。

       按照《预算法》和《广东省预算审批监督条例》的规定，为保证预算编制的规范性、完整性和准确性，确保年度预算收支平衡，需对2020年市级国有资本经营预算和社会保险基金预算进行调整，一般公共预算和政府性基金预算进行第二次调整。现将具体调整方案报告如下：

       一、2020年市级一般公共预算收支调整情况

       2020年市级一般公共预算总收入年初预算数为700117万元，第一次调整预算数为709295万元（新增市级一般债券资金4000万元和调增上年结余结转收入5178万元），第二次调整预算数为631995万元，比第一次调整预算数减少77300万元（减少政府性基金调入资金110000万元，增加县区市级救助金上解收入17000万元和园区补助专户调入资金15000万元、国有资本经营收入调入700万元）。

       2020年市级一般公共预算总支出年初预算数为700117万元，第一次调整预算数为709295万元（相应增加债券支出4000万元和上年结转结余资金支出5178万元），第二次调整预算数为631995万元，比第一次调整预算数减支77300万元（收回各项存量资金59051万元和压减当年部门预算项目支出56104万元，增加各项回收存量项目重新安排支出和临时追加项目共37855万元，详见附表2）。

       具体收支分类科目变动情况详见附表1。

       二、2020年市级政府性基金预算收支调整情况

       2020年市级政府性基金总收入年初预算数为815676万元，第一次调整预算数为1177676万元（增加专项债券收入355000万元和抗疫特别国债资金7000万元），第二次调整预算数为774396万元，比第一次调整预算数减少403280万元（增加城市基础设施配套费收入23300万元、污水处理费收入524万元、其他政府性基金专项债务对应项目专项收入4926万元、抗疫特别国债资金4255万元；减少国有土地使用权出让收入429393万元和国有土地收益基金5355万元、农业土地开发资金297万元、彩票公益金收入957万元、其他政府性基金收入207万元、港口建设费收入76万元）。

       2020年市级政府性基金总支出年初预算数为815676万元，第一次调整预算数为1177676万元（增加汕尾市区海滨大道中段及奎山湖周边雨污水整治工程等14个专项债券项目支出355000万元和汕尾市中医医院建设一期工程等2个抗疫特别国债项目支出7000万元），第二次调整预算数为774396万元，比第一次调整预算数减少403280万元（包括增加国省道改造等4个抗疫特别国债项目支出4255万元[详见附表4]、地方政府专项债券付息支出5177万元、地方政府专项债务发行费用支出466万元；减少国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出16万元，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出243039万元、国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出3235万元、农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出816万元、港口建设费及对应专项债务收入安排的支出20万元、彩票公益金安排的支出873万元、彩票发行销售机构业务费支出262万元、政府性基金补助支出30000万元、政府性基金调出资金110000万元、年终结转24917万元）。

       具体收支分类科目变动情况详见附表3。

       三、2020年市级国有资本经营预算收支调整情况

       2020年市级国有资本经营总收入年初预算数为9167万元，调整预算收入数为5767万元，减收3400万元，主要是年初预算计划在僵尸企业处置中实现的处置资产收入，由于涉及产权及其他因素影响，未能进行资产处置而无法实现。

       2020年市级国有资本经营总支出年初预算数为9167万元，调整预算数为5767万元，减支3400万元，主要是由于收入减收相应调减相关支出。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出调减3900万元，国有企业资本金注入调减767万元，其他支出调减55万元，调出资金增加700万元，结转下年增加622万元。

       具体收支分类科目变动情况详见附表5。

       四、2020年全市社会保险基金预算调整情况

       2020年社会保险基金总收入年初预算数为685154万元，调整预算数为692615万元，比年初预算数增加7461万元（上级年中增加企业职工基本养老保险等基金收入共16552万元，职工基本医疗保险基金等收入因国家实施阶段性减免社会保险费政策共减少9091万元）。

       2020年社会保险基金总支出年初预算数为663856万元，调整预算数为686819万元，比年初预算数增加22963万元（受年中调整社保待遇标准和上缴省级统筹工伤累计结余等因素影响增加支出22963万元）。

       具体收支项目变动情况详见附表6。

       五、2020年市级政府采购预算调整情况

       2020年市级政府采购年初预算数为130235.07万元，本次调整预算数为177364.74万元（详见附表7），比年初预算数增加47129.67万元（共90个采购单位447个采购项目，详见附表8）。

       六、2020年度权责发生制列支特定事项的报告

       根据《中华人民共和国预算法》第五十八条关于“特定事项按照国务院规定实行权责发生制的有关情况，应当向本级人民代表大会常务委员会报告”的规定，经我局清理，预计截止2020年12月底，市直预算单位当年度一般公共预算国库集中财政直接支付预计结余额度40053万元（预计数与年终实际执行数有差异时，再呈报市人大常务委员会批准），计划作为权责发生制核算。对上述资金，财政部门将在预算执行中加强管理，尽快发挥资金效益。

      特此报告，请予批准。

      附表1：2020年汕尾市市级一般公共预算调整情况表.xls

      附表2：2020年汕尾市市级一般公共预算调增明细表.xls

      附表3：2020年汕尾市市级政府性基金预算调整情况表.xls

      附表4：2020年汕尾市市级抗疫特别国债（省补助部分）安排情况表.xlsx

      附表5：2020年汕尾市市级国有资本经营预算调整表.xls

      附表6：汕尾市2020年社保基金预算调整表.xlsx

      附表7：2020年汕尾市市级政府采购预算调整情况表.xls

      附表8：2020年汕尾市市级政府采购预算调整明细表.xlsx