汕尾市人民政府关于2026年上半年预算执行情况的报告

——2026年8月27日在汕尾市第八届人民代表大会常务委员会第四十七次会议上

汕尾市财政局党组书记、副局长  陈斌

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，我向本次会议报告汕尾市2026年上半年预算执行情况，请予审议。

　　一、一般公共预算执行情况（详见附件1）

　　今年以来，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央经济工作会议关于实施更加积极的财政政策要求，严格执行八届市人大七次会议审议通过的预算，扎实开展财政收支管理各项工作，上半年全市财政预算执行情况总体平稳，一般公共预算收支均实现“双过半”目标，为全市经济社会平稳发展提供有力支撑。

　　（一）全市一般公共预算执行情况

　　据快报统计，上半年全市一般公共预算收入502828万元，完成年度预算（代编，下同）的53.0%，比上年同期增收24498万元，可比增长5.1%。其中：税收收入221099万元，完成年度预算的46.5%，比上年同期减收10994万元，可比下降4.7%，主要是去年同期红海湾绿色制造产业园项目一次性耕地占用税及契税2.74亿元抬高基数影响，剔除该因素影响后增长8%；非税收入281729万元，完成年度预算的59.4%，比上年同期增收35492万元，增长14.4%。税收收入占一般公共预算收入的比重为44.0%，比上年同期提高3.5个百分点，收入质量有所提升。上半年全市一般公共预算支出1600844万元，完成年度预算的53.2%，比上年同期增支144997万元，增长10.0%。

　　（二）市级一般公共预算执行情况

　　上半年市级一般公共预算收入130282万元，完成年度预算的46.6%，比上年同期增收15628万元，可比增长13.6%。其中，税收收入58858万元，比上年同期减收21793万元，可比下降6.1%，同样是受去年同期红海湾绿色制造产业园项目一次性耕地占用税及契税2.74亿元抬高基数影响；非税收入71424万元，比上年同期增收19460万元，增长37.4%，主要是红海湾遮浪景区经营权、吉溪林场林业资源等项目盘活出让收入在上半年集中入库。上半年市级一般公共预算支出280974万元，完成年度预算的48.2%，比上年同期增支56764万元，增长25.3%，主要是上级转移支付资金支出进度加快。

　　二、政府性基金预算执行情况（详见附件2）

　　（一）全市政府性基金预算执行情况

　　上半年全市政府性基金预算收入193188万元，完成年度预算的24.9%，比上年同期增收43987万元，增长29.5%。其中，国有土地使用权出让收入172941万元，比上年同期增收38337万元，增长28.5%。上半年全市政府性基金支出完成570882万元，完成年度预算的49.6%，比上年同期增支18297万元，增长3.3%。

　　（二）市级政府性基金预算执行情况

　　上半年市级政府性基金预算收入32604万元，完成年度预算的7.7%，比上年同期减收59300万元，下降64.5%，主要是国有土地使用权出让收入不及预期，上半年国有土地使用权出让收入22902万元，比上年同期减收63056万元，下降73.4%，主要是去年同期通过土地储备专项债券实现存量土地盘活收入3亿元、新增储备红海湾绿色制造产业园土地出让收入3.82亿元等抬高基数。上半年市级政府性基金支出250605万元，比上年同期减支49441万元，下降16.5%，主要是去年同期投入专项债12.04亿元支持红海湾绿色制造产业园项目建设抬高基数。

　　三、国有资本经营预算执行情况（详见附件3）

　　（一）全市国有资本经营预算执行情况

　　上半年全市国有资本经营预算收入2433万元，增长6.5%，完成年度预算的4.5%。全市国有资本经营预算支出5290万元，下降58.1%，完成年度预算的17%，主要是去年同期注入国企“补改投”资金5000万元抬高基数。

　　（二）市级国有资本经营预算执行情况

　　上半年市级国有资本经营预算尚未实现收入入库，主要是市属国企利润、股利股息等收入按计划在下半年集中上缴入库。相应没有安排国有资本经营预算支出。

　　四、社会保险基金预算执行情况（详见附件4）

　　上半年全市社会保险基金预算收入502937万元（不含省级统筹险种，下同），完成年度预算的66.3%，比上年同期增收88246万元，增长21.3%。其中：城乡居民养老保险基金下降6.1%，主要是去年同期有大额存单到期产生利息抬高基数；城乡居民医疗保险增长54.5%，主要是去年已征缴的医保费92761万元在本期予以确认入账；职工医疗保险增长11.0%；机关事业单位养老保险基金增长5.2%。

　　上半年全市社保基金支出完成355042万元，完成年度预算的49.9%，比上年同期增支30100万元，增长9.3%，城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险等4个险种支出分别增长13.5%、14.0%、1.9%、7.5%。全市社保基金预算收支相抵，当期结余147895万元，滚存结余820421万元，基金运行总体平稳，确保了我市各项社会保险待遇按时足额发放。

　　五、上半年财政主要工作情况

　　上半年全市财政系统深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督支持下，持续加强财源税源建设，大力优化支出结构，深化财政改革，不断提升财政收支管理各项工作水平，为推动汕尾市加快建设成为“西承东联桥头堡、东海岸重要支点”提供坚强财政保障。

　　（一）坚持开源增收，全力以赴做好收入组织工作。我们积极应对财政收支持续“紧平衡”的态势，进一步完善财源建设调度机制，科学制定全年分季度收入计划和重点财源项目计划“两张清单”，建立财源项目储备库并实行“一项目一卡片”精细化管理，逐一梳理全流程工作节点，细化各环节举措，打通从项目谋划储备到收入入库的全链条闭环管理，夯实财政增收基本盘，推动上半年财政收入顺利实现“双过半”目标任务。一是强化税收税源征管提效。充分发挥财税联席会议和“四税收入”专班工作机制，加强市县间和部门间沟通协调、信息共享，全市“一盘棋”协同推进税源培植巩固和税收治理，紧盯支柱税源、重点项目、重点企业等方面集中攻坚，持续开展纳税主体增量提质计划，上半年在税收收入下降4.7%的情况下，全市“四税收入”完成15.03亿元、增长3%，保持良好发展势头。二是加快推进资源资产盘活项目落地。全面开展国有资源资产清理清查，因地制宜探索租赁经营、公开出让等多元化盘活路径。上半年，市本级推动吉溪林场盘活变现实现收入入库1.23亿元、红海湾经济开发区景区经营权、供水厂网一体化等项目盘活收入2.19亿元；各县（市、区）加快盘活户外广告经营权、屠宰场、公共停车场等经营性资源，累计实现增收超10亿元，形成多点开花的非税增收良好格局。三是主动向上对接争取资金。紧跟中央和省政策动向，指导行业主管部门靶向发力，积极向上争取政策性补助资金支持我市事业发展。上半年，全市共争取上级转移支付资金151.23亿元（不含超长期特别国债）、发行债券资金79.61亿元、获得超长期特别国债资金2.43亿元，为全市重点项目建设以及地方经济发展、产业升级、民生保障等领域发展提供了坚实保障。

　　（二）优化支出结构，集中财力保障重点领域。我们锚定市委“1233”规划部署，统筹一切可用财力，精准有效保障重点支出。一是强化“百千万工程”资金保障。全市统筹各类资金86.46亿元支持开展城镇化提质增效、小城市和中心镇现代化建设、镇村片区组团发展，推动试点地区率先突破、示范引领。二是支持现代化产业体系建设。统筹资金8.43亿元支持红海湾绿色制造产业园项目土地收储及配套设施建设，服务保障比亚迪电池项目加快建设投产；安排产业有序转移主平台资本金5600万元，近三年累计注入主平台资本金近5亿元，切实提升产业承接能力；设立总规模2亿元的深汕产业协作基金，统筹2500万元回补市产业发展基金，成功引导深圳时纬项目落地汕尾；主动对接争取省级“补改投”资金，海丰县生猪产业获得省级现代农业产业“补改投”试点资金3000万元，市城区获得海洋牧场一级开发平台“补改投”资金2400万元，进一步拓宽产业发展资金渠道。三是坚决打好民生保障大会战。坚持“投资于人”，把保障和改善民生摆在优先位置，上半年全市民生支出123.98亿元，占一般公共预算支出比重达77.4%；省十件民生实事支出2.35亿元（不包含中央和省级安排资金），完成年度预算的66%，快于序时进度16个百分点；市十件民生实事支出11.33亿元（包含省、市、县资金），完成年度预算的71.9%，快于序时进度21.9个百分点。大力支持深汕中心学校、华南师范大学汕尾校区、汕尾职业技术学院新校区、深汕中心医院、深汕中医医院、市福利中心等一批重点民生工程建设，其中深汕中医医院于3月底顺利开业，填补了我市没有地市级中医医院的空白。四是促进文旅融合发展。围绕传统文化传承、基层文化惠民、文旅消费回暖、公共场馆运营提质等重点方向，统筹安排资金1.29亿元，支持城市品牌宣介大会战和公共文化服务体系建设，助力打造滨海文旅名城。五是重点保障救灾复产。积极应对6月中旬强降雨灾情，研究制定应急救灾资金总体保障方案，优化应急救灾资金使用管理，及时统筹落实资金920万元用于受灾群众生活救助、基础设施抢修和恢复生产，确保救灾复产工作有序推进。

　　（三）深化财政科学管理，提升资金使用效能。我们牢牢把握财政科学管理试点工作契机，扎实推进各项改革任务落地见效。一是深化省以下财政体制改革。优化完善市与县（市、区）财政体制，出台市牵头在县（市、区）重点企业及重大定点投资项目税收分成比例的意见，持续推动财力下沉，推动市、县、镇三级共同抓招商引资、产业培育和税收征管，全方位调动各方积极性，努力做大“四税收入”基数，2025年获得省级财政促进高质量发展激励资金1545万元，全额分配下达给“四税收入”超收的陆丰市、陆河县。二是积极推行专项债券投后管理。印发《汕尾市专项债券投后管理试点工作方案》，对全市180个试点专项债项目开展拉网式全覆盖排查，创新建立底数、问题、盘活三张清单台账管理体系，分类制定闲置资产盘活方案，通过出让、租赁、划转运营等方式释放资产价值，成功推动高新区孵化中心、教师技能实训中心等4个优质项目盘活，实现盘活收入超5亿元，有效拓宽偿债资金来源，逐步形成“资产运营产生收益、收益保障还本付息”的良性循环。三是坚决落实过紧日子要求。起草《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》，进一步细化规范差旅费、办公经费、政府采购、公车管理等支出管理，实施月度急需支出计划审核机制，严格落实预算支出保障次序，严控“三公”经费和一般性支出，大幅压减非必要、非急需项目支出。上半年全市“三公”经费支出1558.79万元，同比下降15.9%，其中，市级“三公”经费支出307.28万元，同比下降45.0%。四是严把政府投资项目评审关口。强化全过程造价审核，上半年市级共完成各类评审业务105宗，审核金额50.82亿元，核减金额6.62亿元，平均核减率15.1%，同比提高3.2个百分点，推动政府投资资金节流增效。五是深化预算绩效管理。深入开展绩效运行监控和自评，选取市高级技工学校二期项目专项债券资金开展省市联动财政重点绩效评价，对金町湾学校项目及红海湾绿色制造产业园3个配套项目开展跟踪评审和绩效监控，强化评价结果运用。同时推进绩效指标体系建设，完成《汕尾市市级预算绩效指标体系（征求意见稿）》编制，分行业分领域梳理编制绩效指标13759条，推动绩效指标设置科学化、规范化。六是加强政府投资项目资金穿透式监管。持续推动在建项目纳入系统监管，打通政府投资项目资金监管“最后一公里”。截至目前，共上线政府投资项目208个，监管项目总投资额742.31亿元，基本实现在建项目全覆盖。

　　（四）守牢安全底线，防范化解财政风险。我们始终树牢底线思维，统筹发展和安全，多措并举防范化解财政领域风险。一是坚决兜牢“三保”底线。严格落实“三保”支出的“两个最优先”顺序要求，将“三保”支出足额列入预算并优先保障。上半年全市“三保”支出100.27亿元，支出进度55.9%，各县（市、区）“保基本民生”“保工资”均能按时足额落实到位。二是加强政府债务风险防控。印发《关于做好地方政府专项债券还本付息工作的通知》，明确利息归集路径，进一步压实各县（市、区）和项目单位主体责任，推动偿债工作步入制度化、规范化轨道。上半年全市各级财政均及时足额偿还到期政府债务本息，没有发生拖欠利息的问题。三是严守财经纪律红线。积极推进公权力大数据监督，对业务风险点、廉政风险点及群众反映热点问题等“三张清单”进行梳理，共涉及财政资金使用监管、政府采购监管等8类，共55项，建成公权力大数据监督模型4个。深入开展行政事业单位资产使用管理突出问题和乡镇财政资金使用管理突出问题两项专项整治，持续提升基层财政治理效能。

　　总体来看，上半年全市财政收支增长态势良好、基层财政运行平稳有序。但我们也清醒地认识到，财政运行仍面临较多困难和问题：一方面，财政收入增长动力不足，我市产业基础薄弱、出口外销受环境影响剧烈、收入结构异化等问题依然存在，税收收入增长持续承压；同时，近几年加大力度盘活政府性资源资产，非税收入可挖掘空间越来越小。另一方面，财政支出压力居高不下，随着我市在高质量发展上持续加大投入，加上“三保”、债务还本付息等刚性支出力度不减，财政支出需求整体规模依然较大，支出刚性较强，财政收支平衡矛盾较为突出，需进一步采取更加积极的增收节支措施加以解决。

　　六、完成全年预算目标的思路举措

　　下半年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕市委、市政府中心工作，锚定全年一般公共预算收入增长5%、力争突破100亿元，一般公共预算支出增长1%、达到300亿元，以及税收收入占比、“四税收入”占比、财政自给率“三个提升”目标，以月保季，以季保年，全力抓实财源建设和收入组织，统筹兼顾做好支出安排，防范化解财政运行风险。重点抓好以下几项工作：

　　（一）全力抓好收入组织，做大财力蛋糕。我们将千方百计拓宽财源渠道，确保应收尽收、颗粒归仓。一是依法依规加强税收收入征管，抢抓省以下财政体制改革机遇，大力支持招商引资、产业发展和“四上企业”培育，深入开展纳税主体增量提质行动，完善分行业、分领域、分税种的精细化征管措施，持续提升税收征管质效。二是持续盘活国有资源资产，进一步发挥盘活国有资产资源专班作用，加强财政、金融、国企三方联动，加快推动海洋资源、矿产资源、政府公共资源等盘活变现，依托政府公物仓推动罚没资产、闲置资产盘活处置，拓宽非税收入来源。三是全力抓好土地出让收入，把握稳定房地产市场新政机遇，协调自然资源、住建、投促、文广旅体等部门加大力度做好用地招商推介，加快推动优质地块盘活出让。同时，用足用好专项债券用于土地储备政策，优化土地供需结构，引导市场平稳健康发展，努力完成全年土地出让收入预算目标。

　　（二）大力优化支出结构，保障重点支出。一是坚持“三保”及债务还本付息在财政支出的最优先位置，确保不出现问题。二是全力做好救灾复产资金保障，通过进一步争取上级资金、统筹市县财力等渠道，统筹资金不少于5亿元支持做好灾后复产重建工作。三是吃透省级专项资金“调慢补快”政策要求，加强分析研判，指导各县（市、区）合理调度资金，加快上级专项资金支出进度。四是用足用好专项债券资金，支持重点项目加快建设，推动形成更多实物工作量，发挥专项债稳投资、促增长的积极作用。

　　（三）加强财政科学管理，提升财政治理效能。一是持续深化省以下财政体制改革，扎实推进功能区财政管理体制改革，进一步优化市与县（市、区）财政事权和支出责任划分，构建与高质量发展相匹配的财政保障机制。二是稳步推进县镇财政体制改革，树立“多劳多得”的激励导向，优化完善资金分配机制，推动财政资金安排更多与镇域经济发展成效挂钩，激发基层镇街协同抓收入、促发展的内生动力。三是建立节约型财政保障机制，深入实施零基预算改革，落实落细过紧日子要求，优化财政资源配置，加快支出标准体系建设，完善政府投资项目全流程财务管理，持续提升财政资金使用效益。

　　附件：1.汕尾市2026年1-6月份一般公共预算收支完成情况表.xls

　　          2.汕尾市2025年1-6月份政府性基金预算收支完成情况表.xls

　             3.汕尾市2026年1-6月份国有资本经营预算收支完成情况表.xls

　　          4.汕尾市2026年1-6月份社会保险基金预算收支完成情况表.xls